Synthèse societe.com pour la société d'économie mixte SEM
SOCIETE D'EXPLOITATION DES SOURCES DE LA SIAGNOLE
- Voir étude bilans historiques.
- Voir les volumes produits et consommés 2015
- Volumes prélevés en 2017
- Voir les débits Siagnole en 2017
Rating societe
Favorable
Equilibre Bilan
Favorable
Rentabilité
Favorable
La situation financière de l’entreprise était la suivante: A titre indicatif - Selon calcul théorique des ratios financiers
Capitaux propres < 1/2 capital social: Non
Evènements majeurs sur les 12 derniers mois 2
Comptes annuels 2017 disponibles Non
Ratios
Chiffre d'affaires et Rentabilité
Chiffre d'affaires Rentabilité d'exploitation
Ce graphe permet de mesurer l'évolution du chiffre d'affaires et de la rentabilité de l'entreprise.
La rentabilité est mesurée grâce à l'Excédent Brut d'Exploitation (EBE) qui, à la différence du Résultat d'Exploitation, ne tient pas compte des choix de gestion de l'entreprise (dotations/reprises aux amortissements et transferts de charges).
Niveau de capitalisation
15% ≤ Ratio Elevé 5% ≤ Ratio < 15% Moyen Ratio < 5% Faible
Le niveau de capitalisation d'une entreprise permet d'avoir une première évaluation de la richesse accumulée par l'entreprise au cours de son existence. Plus les capitaux propres sont élevés et plus la société dispose d'un matelas de sécurité d'actifs (terrains, immeubles, stocks, créances clients, trésorerie...) pour permettre éventuellement de rembourser la totalité de ses dettes (banquiers, fournisseurs, Etat...).
Niveau d'endettement financier
150% ≥ Ratio Faible 250% ≥ Ratio > 150% Moyen Ratio > 250% Elevé
Ce ratio permet de vérifier que les associés d'une entreprise sont plus impliqués financièrement que les banquiers. Si les dettes financières représentent sensiblement plus que 100% des fonds propres, ce déséquilibre peut signifier que les associés disposent de peu de moyens financiers ou ne souhaitent plus investir dans l'entreprise.
Capacité de remboursement
5 ans ≥ Ratio Elevé 10 ans ≥ Ratio > 5 ans Moyen Ratio > 10 ans Faible
Ce ratio évalue le nombre d'années théorique nécessaire pour rembourser la totalité de la dette bancaire de l'entreprise. Au delà de 5 à 7 années, qui constitue la durée maximale courante des financements bancaires, ce ratio alerte sur la difficulté possible à rembourser ses banquiers.
Charge de la dette
35% ≥ Ratio Faible 70% ≥ Ratio > 35% Moyen Ratio > 70% Elevé
Ce ratio permet d'évaluer si le coût annuel de la dette bancaire capte une part trop élevée de la rentabilité du coeur d'activité de l'entreprise. Au delà d'un tiers, on peut considérer que l'entreprise est soit trop endettée, soit ne parvient pas à dégager assez de résultat pour pouvoir payer les intérêts de la dette et continuer dans le même temps à se développer normalement.
Evolution de l'activité
105% ≤ Ratio Bonne 95% ≤ Ratio < 105% Moyenne Ratio < 95% Mauvaise
L'analyse de la variation du CA permet de vérifier si l'entreprise a au moins une croissance aussi importante que l'économie française en général. Au dessus d'un taux de croissance positif de 2%, on peut considérer que l'entreprise parvient de manière favorable à "grandir" au même rythme ou plus fortement que la moyenne des acteurs économiques français.
Rentabilité de l'exploitation
5% ≤ Ratio Bonne 0% ≤ Ratio < 5% Moyenne Ratio < 0% Mauvaise
L'EBE est le résultat courant dégagé par l'entreprise dans le cadre de son activité principale. Il permet de vérifier que le "métier principal" de l'entreprise est rentable, avant prise en compte de charges indirectement liées à l'activité quotidienne, comme l'amortissement annuel des matériels ou le paiement des intérêts de la dette bancaire.
Rentabilité nette finale
1% ≤ Ratio Bonne 0% ≤ Ratio < 1% Moyenne Ratio < 0% Mauvaise
Le ratio RN/CA estime la capacité de l'entreprise à dégager un profit net final, après prise en compte de la totalité des charges qui ont été supportées par l'entreprise tout au long de l'année
Capacité d'autofinancement
5% ≤ Ratio Bonne 0% ≤ Ratio < 5% Moyenne Ratio < 0% Mauvaise
La capacité d'autofinancement donne une indication sur la capacité de l'entreprise à générer globalement assez de trésorerie pour pouvoir ensuite maintenir ou développer son activité. Une CAF négative signifie au contraire que la société disposera en tendance de moins en moins de trésorerie, risquant "d'asphyxier" progressivement son exploitation.
Etats financiers
| Equilibre bilan | 2016 | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| Capitalisation | 16,41 % | 16,30 % | 18,48 % |
| Endettement | 53,33 % | 82,70 % | 105,42 % |
| Fonds de roulement | 1 707 900 € | 1 317 600 € | 864 300 € |
| Performance | |||
|---|---|---|---|
| Evolution de l'activité | 102,27 % | 115,04 % | 112,46 % |
| Taux de VA | 79,93 % | 79,73 % | 37,95 % |
| Rentabilité d'exploitation | 62,79 % | 62,08 % | 18,81 % |
| Rentabilité nette finale | 5,89 % | 0,85 % | 4,49 % |
| Capacité d'autofinancement | 41,70 % | 40,74 % | -0,74 % |
| Rentabilité financière | 8,07 % | 1,19 % | 5,27 % |
| Coûts de production | |||
| Coûts du travail | 16,45 % | 17,17 % | 18,66 % |
| Poids de la dette | |||
|---|---|---|---|
| Capacité de remboursement | 0,93 an | 1,45 ans | N/C |
| Coût de la dette | 2,39 % | 3,45 % | 15,51 % |
| Taux d'intérêt moyen apparent | 3,86 % | 3,61 % | 3,24 % |
| Gestion BFR | |||
|---|---|---|---|
| Poids du BFR global | -23,67 jours | -44,21 jours | 40,13 jours |
| Poids des stocks | 3,72 jours | 3,80 jours | 3,71 jours |
| Délai clients | 74,17 jours | 89,45 jours | 130,46 jours |
| Délai Fournisseurs | 14,26 jours | 47,71 jours | 11,23 jours |
| Liquidité | |||
|---|---|---|---|
| Liquidité immédiate | 276,00 jours | 242,76 jours | 109,68 jours |